■   XBRL美国地区组织

– 创始成员之一

– Chris Church，SWIFT证券美洲地区CEO及全球总裁

■   XBRL国际组织

– 董事长:Jamie Shay，兼任SWIFT标准负责人

■   XBRL欧盟组织

– SWIFT作为第14个成员加入，Sophie Bertin，Max Mansur与Richard Young为代表

■   DTCC

–      SWIFT携手DTCC及XBRL美国组织，认证并实施XBRL公司行为分类标准

■   起因

– 金融危机

■   促进剂

– SEC强制要求执行公司报送

– XBRL技术与工具兴起，逐渐成熟

– 公司及代理人在XBRL方面的经验与技术

– ISO 20022出现，全球加速聚合

– DTCC对ISO重新承诺

■   推动力

– 金融风险，名誉风险，处理低效，成本上升，手动处理

–      业界认识

■   共同行动 – SWIFT，DTCC，XBRL US

■   涉及最终参与者

– 发行人及其代理机构

– 中介机构 ((I)CSDs，托管机构，经纪人/自营商)

– 投资者 (投资、资产与资产经理)

■   抓住美国证监会强制推行XBRL财务报送机会

– 分类标准开发及相关工具

– 连接发行人及其代理机构及他们的关切

■   美国为其他市场提供了样板

■    商业案例

– 圆桌讨论会议

■    发行人及其代理机构，中介机构，市场建设，投资经理

– 谈话 – 涉及各类问题

– 调查 – 美国的持股人

– 案例研究 – 辉瑞公司收购惠氏公司

■    ISO 20022 标准协调与扩展

■    分类标准开发

■    随着DTCC与ISO的首次展示，同时进行试点

■    决策并实施“激励”

■   全球范围内，所有市场同意

– 公司行为必须而且可以改进

– 数据源对传递质量非常重要

– 将消除资产服务中的巨大成本和风险

■   XBRL最有可能，而不是其他技术

– 采用外部标准

– 已经在监管与市场披露方面扎稳地位

– 与致力于该项事业的业界组织一起，提供可靠的数据结果，维护技术标准

谢谢