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企业首日便可实现风险/回报XBRL文档提交
2012-12-20 来源:中国会计视野作者:张翔 编辑:那一剪风情 浏览量:

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视野讯:两年来,美国证券交易委员会(SEC)一直要求共同基金申报者在15天的宽限期内提交XBRL版本的风险/回报信息。在此之前,为符合SEC的标准,供应商们不得不大量采用手工标注,因此,业界普遍认为设置宽限期是必要的。现在,随着自动化软件的成功发布,企业可以按照SEC的规定,在宽限期首日就可获取申报所需的XBRL格式文档。

Publishing Data Management(PMD)公司开发的ProofPlus®财务合规系统,能够让用户掌控自己的申报文档,不用再担心将材料发送给第三方服务商后发生因其严重的手工错误而产生的风险。最近,在一份提交给SEC的申报文件中就出现了这类手工错误,导致Google公司在资本市场损失了260亿美元。

ProofPlus®软件目前已经具备自动生成整套XBRL文档的功能,不再需要进行手工“标注”或进行复核。ProofPlus®让“电子化数据收集、分析及检索系统”(EDGAR)的整个申报过程完全自动化,自动生成XBRL文档和相关特殊文档。对于申报文件中给定的基金组合,该软件可以收集与这些基金相关的所有文档和证物。PDM总裁艾迪生·罗韦拉诺(Addison Roverano)说:“在生成XBRL文档时,手工操作流程极易产生错误。因此,对于那些必须快速、准确地提交合规文档的企业而言,实现XBRL文档自动化生成,取消手工操作,是另一个非常重要的步骤,此举能够有效减少风险。”

使用ProofPlus®时,用户可以在自动化生成过程中随时对XBRL文件进行直接复核。虽然通常情况下复核环节都放在整个流程的最后,但是现在,从取得文档的第一项证据起,以及在随后的修订过程中,用户都可以进行XBRL复核工作。这是因为在生成所有格式的文档时(包括XBRL、EDGAR I和EDGAR II格式),用户使用的是相同的“单一来源”,因此在进行格式自动转化的过程中,软件不可能产生错误。

ProofPlus®的开发者迈克尔·克里格(Michael Krieger)指出:“ProofPlus®能够利用其核心可扩展标记语言(XML)架构,准确追踪表格、行、列、单元格与其各自的脚注以及披露之间的链接,从而生成准确的XBRL文档。从相关的表格中移除了脚注,并按照XBRL标准进行有效的XLink式链接。”

ProofPlus®还能从XML和虚拟文档架构中派生出多种潜在功能,包括强化业务和法规要求、管理内容库、自动页面排版等。这些方法让每个单元格包含必要的XBRL内容,如注册人、公司分部、资金、类别、报告期间以及币种等,并且根据给定的报告类别,赋予它们明确的语义。在上传内容说明书所使用的标准表格数据过程中,ProofPlus®自动插入与XBRL明确相关的XML属性。

艾迪生·罗韦拉诺补充到:“ProofPlus®满足了这些要求,在各个层面上将问责制与项目和内容管理、自动组合、工作流工具、强有力的权限集、正式审批流程进行了整合。”

PDM是一家私营公司,总部位于纽约市华尔街,它为金融业提供服务和软件工具已经长达40多年。

读者如想咨询如何使用这些工具消除公司申报文件和电子文档中让人沮丧的手工操作流程,可拨打电话+1(212)673-3210,发送邮件至info@pubdata.com或者访问公司网站www.proofplus.com

校对:张晓泉

中国会计视野2012年12月20日9:48发布,转载请注明来源和作者。

原文链接:http://finance.yahoo.com/news/sec-xbrl-risk-return-filings-110000936.html

 
 
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